Contenu
- Pourquoi une couverture étendue des personnes à charge était-elle nécessaire?
- Comment la réforme de la santé a-t-elle apporté un soulagement aux jeunes adultes?
- Primes
- Nouveaux avantages fiscaux pour la protection des jeunes adultes
- Le résultat
Dès que l'ACA a été promulguée, le ministère de la Santé et des Services sociaux (HHS) a commencé à publier des règlements pour mettre en œuvre les dispositions de la législation conformément aux délais requis.
L'une des dispositions importantes de la loi sur la réforme de la santé qui a été mise en œuvre en 2010 était l'extension de la couverture des personnes à charge à 26 ans, afin de garantir que tous les jeunes adultes bénéficient d'une assurance maladie abordable. Bien que cette disposition devait entrer en vigueur le 23 septembre 2010 , la secrétaire de l'époque du HHS, Kathleen Sebelius, a obtenu un engagement des plus grandes compagnies d'assurance maladie du pays pour commencer la mise en œuvre de la couverture des personnes à charge en mai 2010. Cela a permis à de nombreux étudiants diplômés de l'université à la fin du printemps d'éviter un écart de couverture.
Pourquoi une couverture étendue des personnes à charge était-elle nécessaire?
Avant l'adoption de la loi sur les soins abordables, de nombreuses compagnies d'assurance ont abandonné les jeunes adultes des régimes de santé de leurs parents en raison de leur âge et / ou du fait que le jeune adulte ne répondait plus à la définition de l'IRS d'une personne à charge - généralement dès que le jeune l'adulte n'était plus un étudiant à temps plein. Cela a laissé de nombreux diplômés du secondaire et du collégial et d'autres jeunes adultes sans assurance maladie.
Et, selon les informations rapportées par l'administration Obama:
- Avant l'ACA, les jeunes adultes avaient le taux le plus élevé de non-assurés de tous les groupes d'âge. Environ 30% des jeunes adultes n'étaient pas assurés, un taux plus élevé que dans tout autre groupe d'âge.
- Les jeunes adultes ont le taux d'accès le plus bas à l'assurance de l'employeur. Parce que les jeunes adultes sont nouveaux sur le marché du travail, ils ont souvent «des emplois de débutant, des emplois à temps partiel ou des emplois dans de petites entreprises qui ne fournissent généralement pas d'assurance maladie». Cela continue d'être le cas plusieurs années plus tard, mais l'accès à l'assurance maladie parentale a contribué à combler le fossé.
- La santé et les finances des jeunes adultes étaient menacées. Bien que de nombreux jeunes adultes (et d'autres) ne pensent pas avoir besoin d'une assurance maladie, ils sont, pour citer le secrétaire Sebelius, «à deux pas d'un accident ou d'un événement catastrophique». En fait, un jeune adulte sur six a un problème de santé grave comme le cancer, le diabète ou l'asthme et avant l'ACA, près de la moitié des jeunes adultes non assurés ont déclaré avoir de la difficulté à payer leurs factures médicales avant l'ACA.
Comment la réforme de la santé a-t-elle apporté un soulagement aux jeunes adultes?
La loi sur les soins abordables exige que les plans de santé qui offrent une couverture aux enfants à charge sur le plan de leurs parents pour rendre cette couverture disponible jusqu'à ce que l'enfant adulte atteigne l'âge de 26 ans, que le jeune adulte soit toujours considéré comme une personne à charge aux fins fiscales.
Le 10 mai 2010, les ministères fédéraux de la Santé et des Services sociaux, du Travail et du Trésor (IRS) ont publié les règlements nécessaires pour mettre en œuvre l'extension de la couverture des personnes à charge pour les enfants adultes jusqu'à 26 ans. Certaines des règles importantes comprennent:
Couverture étendue à plus d'enfants adultes: Les plans de santé qui offrent une couverture pour les personnes à charge doivent offrir une assurance maladie aux enfants adultes des inscrits jusqu'à 26 ans, même si les enfants adultes ne vivent plus avec leurs parents, ne sont pas à la charge de la déclaration de revenus de leurs parents ou ne sont plus étudiants.
Cette règle s'applique aux enfants mariés et non mariés, bien que le régime n'ait pas à étendre la couverture à leurs conjoints et enfants. Et cela s'applique également sur les marchés de l'assurance maladie individuelle et collective: peu importe si les parents souscrivent une assurance maladie via un employeur ou l'achètent eux-mêmes, leurs jeunes enfants adultes peuvent être couverts par le plan tant que le plan étend la couverture à tous les enfants à charge.
Tous les jeunes adultes admissibles ont eu une occasion d'inscription spéciale unique: L'exigence voulant que les jeunes adultes soient autorisés à continuer de participer aux régimes de leurs parents jusqu'à l'âge de 26 ans s'appliquait aux années de régime / contrat commençant le ou après le 23 septembre 2010. De nombreux assureurs ont mis en œuvre la disposition plus tôt, mais ils ont tous dû le faire par leur premier renouvellement après le 23 septembre 2010.
Et tous les plans devaient mettre en place une période d'inscription spéciale, d'une durée d'au moins 30 jours, au cours de laquelle les jeunes adultes qui n'étaient pas déjà couverts par leurs parents avaient la possibilité d'être ajoutés au plan. Cette période d'adhésion était disponible, qu'elle coïncide ou non avec la période d'inscription ouverte régulière du régime. Il était offert aux jeunes adultes qui avaient déjà vieilli hors du régime de leurs parents, ainsi qu'aux jeunes adultes qui avaient choisi de ne pas être couverts par le régime de leurs parents pour d'autres raisons.
Depuis lors, les jeunes adultes ont pu rester sur les plans de leurs parents jusqu'à l'âge de 26 ans, mais n'ont pu rejoindre les plans de leurs parents que pendant les périodes d'inscription ouvertes annuelles régulières, ou pendant une période d'inscription spéciale déclenchée par un événement éligible-young les adultes ne peuvent pas simplement adhérer au régime de santé d'un parent quand ils le souhaitent.
Primes
Un jeune adulte de 25 ans et couvert par le régime de santé d'un parent aura des primes plus élevées qu'un jeune frère ou sœur du même régime. En vertu de ces règles ACA, seules les primes pour un maximum de trois enfants de moins de 21 ans sont incluses, donc si une famille a plus de trois enfants de moins de 21 ans, les primes ne sont facturées que pour trois d'entre eux. Mais les primes pour les enfants de 21 ans et plus ne sont pas limitées par cette règle, de sorte qu'une famille devra payer des primes pour tous les enfants de 21 ans et plus, quel que soit leur nombre.
Les règles de tarification des primes de l'ACA ne s'appliquent pas au marché des grands groupes, où il est plus courant de voir des taux basés sur le fait que l'employé a une couverture autonome, une couverture employé + conjoint, une couverture employé + enfants ou une couverture familiale. Dans ce type de scénario, un employé bénéficiant d'une couverture familiale (et plus d'un enfant) pourrait payer les mêmes primes, qu'un enfant reste ou non sur le régime en vertu des règles de couverture élargie des personnes à charge.
Nouveaux avantages fiscaux pour la protection des jeunes adultes
L'un des avantages parfois inaperçus de l'assurance maladie parrainée par l'employeur est que la valeur de la couverture est exclue du revenu de l'employé. Si votre assurance maladie coûte 15 000 $ pour l'année (payée en partie par vous et en partie par votre employeur), vous ne payez pas d'impôt sur ces 15 000 $.Cela contraste avec les personnes qui achètent leur propre assurance maladie, qui sont confrontées à des règles beaucoup plus alambiquées en termes de déductibilité fiscale de leur assurance maladie.
En vertu de la loi sur les soins abordables, cet avantage est étendu aux jeunes enfants adultes jusqu'à 26 ans. Si les employés choisissent de couvrir leurs jeunes enfants adultes jusqu'à l'âge de 26 ans, la valeur de l'assurance maladie fournie par l'employeur pour le jeune adulte est exclue de la Cette prestation se poursuit jusqu'à la fin de l'année d'imposition au cours de laquelle le jeune adulte atteint l'âge de 26 ans (certains employeurs choisissent de laisser les jeunes enfants adultes sur le régime jusqu'à la fin de l'année au cours de laquelle ils atteignent 26 ans, plutôt que de les abandonner du plan dès l’âge de 26 ans).
- L'avantage fiscal est entré en vigueur le 30 mars 2010, le rendant immédiatement disponible lorsque l'ACA a été promulguée.
- L'avantage fiscal s'applique également aux personnes qui ont droit à la déduction de l'assurance maladie pour travailleurs indépendants dans leur déclaration de revenus fédérale. L'assurance maladie n'est pas toujours déductible d'impôt, mais les travailleurs indépendants peuvent déduire leurs primes sans avoir à détailler les déductions. . Dans ce cas, ils sont autorisés à déduire les primes pour les jeunes enfants adultes qui restent sur leur régime jusqu'à 26 ans.
Le résultat
6,1 millions de jeunes adultes (âgés de 19 à 25 ans) avaient obtenu une couverture au titre de l'ACA au début de 2016. Plus de la moitié d'entre eux l'ont été depuis que les échanges, les subventions aux primes et l'expansion de Medicaid sont devenus effectifs en 2014. Mais 2,3 millions de jeunes adultes ont gagné couverture entre 2010 et 2013, en raison de la disposition ACA qui leur a permis de rester sur le régime d'assurance maladie d'un parent jusqu'à l'âge de 26 ans.